成为上市公司需满足一系列严格的条件和完成多个复杂的流程。
上市条件
1、股本要求:公司股本总额不少于人民币5000万元,且向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上;如果公司股本总额超过人民币4亿元,则其向社会公开发行股份的比例为10%以上。
2、盈利记录:开业时间在三年以上,最近三年连续盈利,原国有企业依法改建而设立的,或者公司法实施后新组建成立,其主要发起人为国有大中型企业的,可连续计算。
3、股东人数:持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人。
4、财务标准:最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元,经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者营业收入累计超过人民币3亿元,资产质量良好,资产负债结构合理。
5、治理结构:发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度,相关机构和人员能够依法履行职责。
上市流程
1、企业改制:包括确定发起人、制定改制方案、审计评估、制作文件等步骤,最后办理工商登记并取得营业执照。
2、上市辅导:聘请保荐机构进行辅导,并在本地证监局备案,通常辅导期至少一年,辅导期间要报送多次工作备案报告,并接受当地证监局验收。
3、申报材料:准备招股说明书及其他相关法律文件,向证监会申报,此阶段需要经过初审会、反馈回复及预披露更新等一系列程序。
4、审核与核准:证监会对申报材料进行审核,通过初审后进入发审委会议进行投票表决,若通过,则获得核准批文。
5、股票发行:进行路演询价,网上网下配售,发行完成后,向交易所提交申请文件并获得上市批文。
上市是一个系统化的过程,涉及法律、财务、业务等多个方面,需要企业具备一定的实力和准备,选择合适的中介机构也是成功上市的关键因素。