企业进行税收筹划是为了合理降低税负，提高企业的经济效益，税收筹划的方法多种多样，以下是几种常见的方法：
1、利用税收优惠政策：
- 企业可以了解并利用国家及地方政府提供的税收减免政策，如针对特定行业、企业规模或投资地区的优惠，通过选择在税收优惠政策地区投资或从事鼓励类产业，企业可以享受相应的税收减免。
- 企业应关注国家发布的各种税收优惠政策，如高新技术企业的所得税优惠政策、研发费用加计扣除政策等，确保能够充分利用这些政策来降低税负。
2、选择合适的企业类型：
- 根据企业的业务性质和规模，选择适合的企业类型，因为不同类型的企业在税收方面有不同的规则和税率，有限责任公司与股份有限公司在税务处理上有所不同，选择适合企业业务的企业类型可以最大程度地减少税务负担。
3、优化财务管理和业务流程：
- 加强企业内部的财务管理和审计自查，确保财务记录的准确性，及时发现和纠正潜在的税务问题，以避免不必要的税务风险和成本。
4、合理安排纳税时间：
- 通过合理安排收入和费用的确认时间，可以有效地控制所得税的缴纳时间，从而在一定程度上减轻税负。
5、利用转让定价策略：
- 对于跨国公司而言，通过关联企业之间的转让定价策略，可以在不同税收管辖区之间合理分配利润，从而达到减税的目的。
以下是一些合法避税的策略：
1、利用税收协定避免双重征税：
- 对于跨国企业，可以通过了解和应用国际间的税收协定条款来避免同一笔收入被多国重复征税。
2、合理安排公司结构和业务模式：
- 企业可以通过设立子公司或分支机构在不同税收管辖区进行业务活动，以利用各地的税收差异和优惠政策。
3、利用税收抵免政策：
- 如果企业在境外已纳税款，可以依据相关税法规定申请抵免，避免同一税源在不同国家的重复课税。
4、利用亏损结转政策：
- 如果企业在某一年度发生亏损，可以将亏损金额结转到以后年度抵扣应纳税所得额，从而减少未来的税务负担。
企业税收筹划和避税应当遵循合法性原则，同时需要综合考虑多种因素，包括税收政策的动态变化、企业的经营状况以及市场环境等，建议企业在进行税收筹划时咨询专业的税务顾问或律师的意见，确保筹划方案的合规性和有效性。
